2023年單位預(yù)算情況說(shuō)明
一、2023年單位預(yù)算收支情況說(shuō)明
(一)收入預(yù)算情況
2023年贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校收入預(yù)算總額為4474.65萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少2069.4萬(wàn)元,主要原因?yàn)槠渌杖霚p少。其中：財(cái)政撥款收入2043.68萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加240.61萬(wàn)元；教育收費(fèi)資金收入880萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加880萬(wàn)元；事業(yè)收入0.00萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排持平；事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少302.5萬(wàn)元；其他收入1000萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少3086.75萬(wàn)元；國(guó)庫(kù)集中支付網(wǎng)上結(jié)轉(zhuǎn)550.97萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少340.73萬(wàn)元。
(二)支出預(yù)算情況
2023年贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校支出預(yù)算總額為4474.65萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少2609.4萬(wàn)元,主要原因?yàn)轫?xiàng)目支出的其他支出減少。
按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出1691.34萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少538.65萬(wàn)元，其中：工資福利支出1610.31萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出67.08萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助13.94萬(wàn)元；項(xiàng)目支出2783.31萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少2020.74萬(wàn)元，其中：商品和服務(wù)支出1988.22萬(wàn)元，資本性支出494.55萬(wàn)元。
按支出功能科目劃分：教育支出4025.93萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加1522.41萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出172.82萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少31.99萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出157.73 萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少15.16萬(wàn)元；住房保障支出118.17萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加2.11萬(wàn)元。
按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出1610.32萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加45.41萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出67.08萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加11.13萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助13.94萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少15.92萬(wàn)元。
(三)財(cái)政撥款支出情況
2023年贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校財(cái)政撥款支出預(yù)算總額為2043.68萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加239.98萬(wàn)元,主要原因?yàn)槿藛T增加，教學(xué)和管理工作增加。
按支出功能科目劃分：教育支出1594.96萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加281.01萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出157.74萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少10.5萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出172.82萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少31.99萬(wàn)元；住房保障支出118.17萬(wàn)元較上年預(yù)算安排增加2.11萬(wàn)元。
按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出1691.34萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加40.61萬(wàn)元，其中：工資福利支出1610.31萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出67.08萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助13.94萬(wàn)元；項(xiàng)目支出352.34萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加200萬(wàn)元，其中：其中：商品和服務(wù)支出108.22萬(wàn)元，資本性支出0萬(wàn)元。
(四)政府性基金情況
本部門沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
(五)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況
本部門沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款安排的支出。
（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明
本單位為事業(yè)單位，未安排機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
(七)政府采購(gòu)情況
2023年本單位政府采購(gòu)總額0萬(wàn)元,其中:貨物預(yù)算0萬(wàn)元, 工程預(yù)算0萬(wàn)元, 服務(wù)預(yù)算0萬(wàn)元。
（八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日, 本單位共有車輛0輛,其中：一般公務(wù)用車實(shí)有數(shù)0輛,執(zhí)法執(zhí)勤用車實(shí)有數(shù)0輛。
2023年部門預(yù)算安排購(gòu)置車輛0輛，安排購(gòu)置單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備0臺(tái)。
（九）預(yù)算績(jī)效管理情況說(shuō)明
2023年贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校對(duì)項(xiàng)目支出全面實(shí)施績(jī)效目標(biāo)管理。根據(jù)以前年度績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，優(yōu)化2023年預(yù)算安排，并進(jìn)一步改進(jìn)管理、完善政策。
2023年贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校預(yù)算安排項(xiàng)目3個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算金額合計(jì)2232.34萬(wàn)元，其中中職學(xué)校生均經(jīng)費(fèi)及職業(yè)院校自主聘任兼職教師經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目352.34萬(wàn)元，2023年農(nóng)校執(zhí)收工作經(jīng)費(fèi)880萬(wàn)元，2023年單位自有資金1000萬(wàn)元，具體立項(xiàng)情況詳見(jiàn)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表。
（十）重點(diǎn)項(xiàng)目：中職學(xué)校生均經(jīng)費(fèi)及職業(yè)院校自主聘任兼職教師經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目情況說(shuō)明。
⑴項(xiàng)目概述：中職學(xué)校生均經(jīng)費(fèi)和職業(yè)院校自主聘任兼職教師經(jīng)費(fèi)
⑵立項(xiàng)依據(jù)：根據(jù)市財(cái)政文件精神按學(xué)生教師人數(shù)延續(xù)安排
⑶實(shí)施主體：贛州農(nóng)業(yè)學(xué)校
⑷實(shí)施方案：用于中職學(xué)校生均經(jīng)費(fèi)和職業(yè)院校自主聘任兼職教師的經(jīng)費(fèi)
⑸實(shí)施周期：2023年1月1日—2023年12月31日
⑹本年度預(yù)算安排：352.34萬(wàn)元。
⑺績(jī)效目標(biāo)：保障學(xué)校正常教學(xué)工作和正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
二、2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
2023年我校"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排33.88萬(wàn)元，其中：
因公出國(guó)費(fèi)14.36萬(wàn)元,比上年減0.02萬(wàn)元，主要原因是：嚴(yán)格控制因公出國(guó)。
公務(wù)接待費(fèi)19.52萬(wàn)元,比上年減0.06萬(wàn)元，主要原因是：嚴(yán)格控制公務(wù)接待。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元,比上年增加0萬(wàn)元，主要原因是：與上年安排保持一致。
公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元,比上年增加0萬(wàn)元，主要原因是：與上年安排保持一致。
名詞解釋
一、收入科目
（一）財(cái)政撥款：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
（二）教育收費(fèi)資金收入：反映實(shí)行專項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。
（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。
（四）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。
（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
（七）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。
（八）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)2021年收支差額的數(shù)額。
（九）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2023年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
二、支出科目
(一）中等職業(yè)教育支出：反映各部門（不含人力資源社會(huì)保障部門）舉辦的中等職業(yè)教育支出。政府各部門對(duì)社會(huì)組織等舉辦的中等職業(yè)學(xué)校的資助，如捐贈(zèng)、補(bǔ)貼等，也在本科目中反映。
（二）技校教育：反映人力資源社會(huì)保障部門舉辦的技校教育支出。政府各部門對(duì)社會(huì)組織等舉辦的技工學(xué)校的資助，如捐贈(zèng)、補(bǔ)貼等，也在本科目中反映。
（三）其他職業(yè)教育支出：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于職業(yè)教育方面的支出。
（四）事業(yè)單位離退休：反映事業(yè)單位開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。
（五）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)
（六）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
三、相關(guān)專業(yè)名詞
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi) 用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
